企业需求与预算考量：洞悉企业需求与预测之间的紧密关系
一、引言
在当今竞争激烈的市场环境下，企业面临着诸多挑战，如何准确把握自身需求并合理规划预算成为企业稳健发展的关键。
企业需求和预算考量是企业管理中的两大核心要素，二者之间有着密切的关联。
本文将详细探讨企业需求与预算之间的关系，并阐述如何平衡两者以实现企业的可持续发展。
二、企业需求分析
1. 企业需求的定义
企业需求指的是企业在特定时期内为了实现经营目标而面临的各种内部和外部需求。
这些需求包括市场需求、客户需求、竞争需求、技术需求等，是企业制定战略和规划预算的重要依据。
2. 企业需求分析的重要性
准确把握企业需求是企业制定战略和规划预算的基础。
通过对企业需求的分析，企业可以了解市场趋势，把握客户需求，制定符合市场需求的产品和服务，从而提高市场竞争力。
同时，企业需求分析还有助于企业优化资源配置，提高生产效率，降低成本，提高盈利能力。
三、预算考量
1. 预算的定义
预算是一种财务计划，是企业为了实现经营目标而对企业未来一定时期内的收入、支出、利润等进行的预测和规划。
预算是企业管理的重要手段，有助于企业合理配置资源，控制成本，提高经济效益。
2. 预算的作用
预算在企业管理中扮演着重要的角色。
预算有助于企业实现经营目标。
通过预算规划，企业可以明确经营目标，并制定具体的行动计划。
预算有助于企业控制成本。
通过预算控制，企业可以合理调配资金，避免浪费和损失。
预算还有助于企业应对风险。
通过预算分析，企业可以预测市场变化，提前制定应对措施，降低风险。
四、企业需求与预算的关系
1. 企业需求对预算的影响
企业需求对预算具有重要影响。
市场需求的变化会影响企业的收入预算。
当市场需求增加时，企业可以制定更高的收入预算；当市场需求减少时，企业需调整收入预算以适应市场变化。
客户需求的变化会影响企业的产品结构和生产预算。
企业需要了解客户需求的变化，调整产品结构和生产计划，以满足市场需求。
竞争需求和技术需求也会影响企业的预算制定。
企业需要关注竞争对手的动态和技术发展趋势，以便在预算规划中充分考虑这些因素。
2. 预算对企业需求的反馈作用
预算不仅受企业需求的影响，还能对企业需求产生反馈作用。
预算可以指导企业的经营活动，使企业根据市场需求调整产品结构和生产计划。
预算可以帮助企业优化资源配置，提高生产效率，降低成本，从而满足客户需求。
预算还可以帮助企业应对市场变化和风险挑战，保持企业的竞争优势。
五、如何平衡企业需求与预算
1. 加强市场调研，准确把握市场需求和客户需求的动态变化；
2. 制定灵活的预算计划，以适应市场变化和客户需求的变化；
3. 优化资源配置，提高生产效率，降低成本；
4. 关注竞争对手的动态和技术发展趋势，在预算规划中充分考虑竞争需求和技术需求；
5. 建立有效的信息反馈机制，及时调整预算计划以适应企业和市场的变化。
六、结论
企业需求与预算考量是企业管理中的两大核心要素。
准确把握企业需求并合理规划预算是企业实现可持续发展的关键。
企业需要加强市场调研和数据分析工作，制定灵活的预算计划并优化资源配置以提高生产效率降低成本。
同时建立有效的信息反馈机制及时调整预算计划以适应市场和客户需求的变化保持企业的竞争优势。
超市各项操作流程？怎么样管理好超市！~？
由于本系统设计针对该超市的具体情况，因此用户需求的目的是通过该企业的需求调查，从中总结出企业对管理信息系统的需求，然后根据这些需求设计出系统的方案。
需求收集和分析是数据库设计的第一阶段。
需求分析定义了软件产品的各种用户需求如功能、性能等，需求分析是否透彻、完整、正确是软件项目成败的关键。
这一阶段收集到的基础数据是下一步设计概念结构的基础。
从数据库设计的角度考虑，需求分析阶段的目标是:对现实世界要处理的对象(组织、部门、企业等)进行详细调查，在了解原系统的概况，确定新系统功的过程中，收集支持系统目标的基础数据及其处理，最重要的就是建立用户数据模型。
无论是采取哪种开发策略，都需要访问用户、记录需求，并根据这些需求建立数据模型的原型，这样的模型标识了需要在数据库中存储的内容和它们的结构及相互关系。
进行数据建模要求既要有一定的行业知识，又要精通建模的方法和技巧[4]。
需求分析阶段的任务是:（1）了解组织机构情况，调查这个组织由哪些部门组成。
各部的职责是什么，为分析信息流程准备。
（2）了解各部门的业务活动情况。
调查各部门输入和使用什么数据，如何加工处理这些数据，输出什么信息，输出到什么部门，输出结果的格式是什么。
（3）确定新系统的边界。
确定哪些功能由计算机完成或将来准让计算机完成，哪些活动由人工完成。
由计算机完成的功能就是系统应该实现的功能。
2.3.2 系统功能我们把收集到的数据整理组合在总控模块、基本资料模块、销售管理模块、进货管理模块四个主要的功能模块。
每个功能模块的功能是：总控模块包括操作员管理、权限管理、系统数据管理、系统设置管理等。
它为整个系统提供安全保障。
基本资料模块有客户资料包括客户资料的管理和存储，员工资料包括员工资料录入和维护，商品资料包括商品资料的存储和编辑，供应商资料的存储和编辑。
销售管理模块包括货单的录入和维护；对销售情况进行统计；对商品的零售和批发进行管理和付款的计算机操作等进货管理模块包括进货资料录入和维护;采购订单的录入和维护和付款的计算机的操作等
某开发公司生产的960件新产品，需要精加工后，才能投放市场．现有甲、乙两个工厂都想加工这批产品，已知乙工厂每天比甲工厂多加工8件产品，甲工厂加工完这批产品比乙工厂加工完这批产品多用20天。在费用方面公
1)甲工厂每天能加工x件,乙工厂每天能加工x+8件
960/x=960/(x+8)+20
x^2+8x-384=0
x1=-24(不合,舍去)
x2=16
x+8=24
甲工厂每天能加工16件,乙工厂每天能加工24件
2)
甲工厂生产x天
乙工厂生产(960-16x)/24天
费用=80x+(960-16x)/24*130=5200-20x/3
所以,甲工厂生产天数越多越省钱
即:最省钱的方案是完全由甲工厂生产,960/16=60天完成
两个厂家同时合作,每天生产16+24=40件
需要960/40=24天完成,最省时
如何制小定企业管理制度（细则）
1．财务部受总经理和财务总监的直接领导，是生产成本管理的主管部门，其职能是：根据公司的生产经营决策，全面负责本公司的生产成本管理工作。
2．根据全面预算管理与定额成本管理的基本内涵，按照归口管理的原则，确立生产管理部门、装配部门、人力资源部门和物资供应部门为生产成本的专业管理部门。
3．生产成本管理分工 3.1财务部 3.1.1严格执行国家有关成本管理的方针、政策、法律、法令、法规条例与制度。
根据集团公司下达的预算管理要求，编制年度生产成本预算。
3.1.2根据集团公司下达的目标成本计划，测算公司目标成本控制指标。
3.1.3按照公司的机构设置，对各费用项目进行分解承包。
对各费用承包部门及责任人进行考核。
3.1.4参与专业生产成本有关各项费用、消耗定额的制订与完善。
3.1.5根据国家有关方针、政策、法律、法令、法规条例与制度，及时制订、修订与完善生产成本管理制度，并贯彻执行。
3.1.6负责生产成本的综合分析，找出生产成本的升降原因，提出降低成本的建议与措施。
3.1.7负责生产基地的成本核算和管理。
3.2生产管理部门 3.2.1根据公司的要求和安排，编制生产计划并组织实施。
3.2.2负责月度各车间、半成品库的盘点工作。
3.2.3统计报送有关经济技术指标：(1)每月生产月报表；（2）每月盘存资料；(3)月度生产计划；（4）生产月度综合统计分析；（5）试模计划等 3.2.4负责检修计划的编制与实施，向财务部提交检修用工与检修费用情况。
3.2.5配合财务部门、原料仓库进行日常消耗材料的管理，各车间、各工序根据日产及材料消耗定额实行定额资金管理和限额领料制度。
3.2.6负责生产基地的节能管理工作。
3.3人力资源部门 3.3.1负责各部门、各车间每月实际用工及工资费用的管理。
3.3.2负责全司各部门的工时定额测算、计件单价测算。
3.3.3负责劳动保护费用的管理。
3.3.4负责劳动保险金、教育经费、福利费等方面费用的管理。
3.4物资供应部门 3.4.1负责各种消耗材料的采购。
3.4.2负责组织内部材料计划价格的制定与调整。
4.生产成本的预算编制 4.1生产成本预算编制程序各有关部门按照预算编制的要求，在每年的十一月份，向财务部提供下一年度及每月的成本预算资料，财务部于每年十二月份编制下一年度成本预算，经总经理审查后，于十二月底上报董事长，经批准后贯彻执行。
4.2生产成本的预算编制分工财务部负责组织全公司生产成本预算的编制。
与生产成本有关的各专业管理部门按照职责分工，分别负责生产技术经济指标的制定、分管专业和生产成本的预算编制。
4.3生产成本的预算编制要求财务部根据公司预算管理要求，结合上年度的成本实际完成情况，以及公司下达的年度定额成本计划及本公司的实际情况，编制本年度生产成本预算。
4.4生产预算的调整造成的生产计划的调整而影响生产技术指标的变动，因集团公司因素而引起的成本增减，财务部按有关程序申请调整预算。
月度生产计划、各项生产技术指标的调整文件或资料，专业管理部门应及时提交财务部。
5.生产成本的控制按照全面预算管理的要求，建立定额成本管理体系。
进行归口分级管理，明确各部门的职责与权限。
进行生产费用的测算和事后生产费用指标的分解与下达。
进行生产成本预算的调整。
（全面预算在生产计划下达后，财务部结合采购计划、材料价格、工资预算、销售计划、水、电、汽消耗等另行编制） 6.生产成本预算的考核按照全面预算管理的要求，建立定额成本管理的监督体系。
确立总经理为目标成本管理的第一负责人。
确立由生产部长、财务部长、以及与生产成本管理相关的各部门负责人组成目标成本监督小组。
各专业部门按照目标成本管理的要求，对所管理的费用项目要进行事前控制，确保目标的实现。
财务部按照成本习性，对生产基地目标成本管理工作负有业务指导与监督义务。
对于出现的一般问题，财务部部长直接解决，解决无效时报总经理解决。
7.生产成本核算产品核算对象是……等。
核算原则以中华人民共和国《企业会计准则》为准。
核算方法以《股份制会计制度》为准。
成本核算报告以财务报表形式编制，报表分月报、季报、年报三种。
8.生产成本分析生产成本分析，由财务部组织专业管理部门进行，按分工开展各项工作。
成本分析采取灵活多样的形式，即将全面分析与专题分析、专业分析与群众分析、事前事中与事后分析、定期分析与不定期分析相结合。
事后的生产分析是向总经理进行书面报告的最主要的形式，财务部的成本分析报告应于月度 8日、季度8日、年度10日内完成。
各专业管理部门分管指标的分析分别于月度30日内以书面形式提交财务部。
月度主要分析生产成本与经济技术指标的偏差，季度主要进行专题分析，半年或年度分析主要进行成本综合分析，既要与上年同期比，又要与年度目标成本计划比。
分析的目的是：揭示成本管理中存在的薄弱环节，充分暴露矛盾，制定降低成本的具体措施，保证目标成本的实现。
按月、季、年召开成本分析会议，就成本管理中出现的问题制定整改措施，做出相应决议，定人、定事、定日期，并指定有关部门会后检查与总结，成本分析会议可结合经济活动分析会进行。
0 congtang 2009-5-30 19:33:14 218.56.9.* 举报 管理大纲 为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理大纲。
一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。
二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。
三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。
四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。
五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。
六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。
七、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。
八、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。
员 工 守 则 一、 遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。
二、 维护公司声誉，保护公司利益。
三、 服从领导，关心下属，团结互助。
四、 爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。
五、不断学习，提高水平，精通业务。
六、积极进取，勇于开拓，求实创新。
财 务 管 理 制 度 总 则 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务机构与会计人员 二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目 七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记帐方法采用借贷记帐法。
记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。
九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类： 1、房屋及其他建筑物； 2、机器设备； 3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）； 4、运输工具； 5、其他设备。
十一、各类固定资产折旧年限为： 1、房屋及建筑物35年； 2、机器设备10年； 3、电子设备、运输工具5年； 4、其他设备5年。
固定资产以不计留残值提取折旧。
固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。
需安装的固定资产，还应包括安装费用。
作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。
十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公积金。
2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。
3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。
4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。
资金、现金、费用管理 十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。
十五、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。
银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。
十六、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。
十七、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。
印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
十八、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。
按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。
十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。
二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。
现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。
二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。
非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。
二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。
二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。
所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。
二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。
二十五、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。
二十六、严格资金使用审批手续。
会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。
否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
办公用具、用品购置与管理 二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。
二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。
办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。
二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。
0 wzqnj 2009-5-31 1:54:16 71.198.219.* 举报 原料采购：将原料需求订单，上交采购部，采购部依据以往采购经验选取供应商，进行询价和议价，选定供应商后即下单订货，供应商按订单要求如数如期配送至厂家交付生产。
食品采购：按缺货或需求制成订单，交由采购部进行审核，以下同上。
服装：分面料和辅料采购，按照各自的生产原料和工艺进行筛选。
药品：按照用药需求和标准，进行药品采购招标，按竞标条件的优越性进行筛选。
